Bewerbungskosten von der Steuer absetzen: Was zählt und wie du es nachweist

Eine Bewerbung kostet nicht nur Zeit, sondern oft auch Geld: Bewerbungsfotos, Druck und Porto, Fahrten zum Vorstellungsgespräch, vielleicht sogar eine Übernachtung in einer anderen Stadt. Bei einer längeren Jobsuche kommen so schnell mehrere Hundert Euro zusammen. Die gute Nachricht: Viele dieser Ausgaben kannst du in der Steuererklärung als Werbungskosten angeben – und zwar auch dann, wenn die Bewerbung nicht erfolgreich war. Dieser Ratgeber erklärt, welche Kosten typischerweise dazugehören, wann sich die Angabe lohnt, wie du die Ausgaben nachweist und worauf du achten solltest, wenn du gerade ohne Einkommen bist.

Hinweis: Dieser Ratgeber gibt einen allgemeinen Überblick und ersetzt keine Steuerberatung. Wie das Finanzamt deinen Einzelfall beurteilt, kann abweichen. Bei Fragen helfen ein Lohnsteuerhilfeverein oder eine Steuerberaterin bzw. ein Steuerberater.

Warum Bewerbungskosten steuerlich zählen#

Ausgaben, die dir entstehen, um Einnahmen aus einer Beschäftigung zu erzielen, gelten steuerlich als Werbungskosten. Dazu gehören nicht nur Kosten im laufenden Job, sondern auch Ausgaben, die einer künftigen Beschäftigung dienen – also die Kosten der Stellensuche. Entscheidend ist der berufliche Anlass: Du bewirbst dich, um eine Stelle zu bekommen, mit der du Geld verdienst.

Ob die Bewerbung am Ende zu einer Zusage führt, spielt dafür keine Rolle. Auch die Kosten für Bewerbungen, auf die eine Absage oder gar keine Antwort kam, sind beruflich veranlasst. Das gilt für die Suche nach dem ersten Job ebenso wie für einen Wechsel aus einer bestehenden Stelle heraus oder für Bewerbungen aus der Arbeitslosigkeit.

Wichtig ist allerdings: Absetzen kannst du nur, was du selbst bezahlt hast und was dir niemand erstattet. Übernimmt ein Unternehmen deine Fahrtkosten zum Vorstellungsgespräch oder fördert die Agentur für Arbeit bzw. das Jobcenter deine Bewerbungskosten, darfst du diese Beträge nicht zusätzlich in der Steuererklärung angeben.

Welche Kosten typischerweise dazugehören#

Welche Ausgaben im Einzelfall anfallen, hängt davon ab, wie du dich bewirbst. Häufig gehören dazu:

• Bewerbungsfotos: Die Kosten für professionelle Fotos, die du für deine Bewerbungen verwendest. Ob ein Foto überhaupt nötig ist, klärt der Ratgeber Bewerbungsfoto: ja oder nein?
• Druck, Papier und Mappen: Bei schriftlichen Bewerbungen Ausdrucke, Kopien von Zeugnissen, Bewerbungsmappen und Umschläge.
• Porto: Briefmarken oder Versandkosten für Bewerbungen auf dem Postweg. Wie eine Postbewerbung aussehen sollte, zeigt der Ratgeber Bewerbung per Post.
• Beglaubigungen und Übersetzungen: Wenn ein Arbeitgeber beglaubigte Kopien oder übersetzte Zeugnisse verlangt.
• Fahrten zum Vorstellungsgespräch: Bahn- und Bustickets, Flüge oder die Fahrt mit dem eigenen Auto, außerdem Parkgebühren.
• Übernachtung: Wenn das Gespräch weit entfernt stattfindet und eine Übernachtung nötig ist.
• Fachliteratur und Ratgeber: Bücher oder Kurse, die gezielt der Bewerbung dienen, etwa zur Vorbereitung auf einen Einstellungstest.
• Anteilige Kosten für Technik: Etwa für Internet oder Telefon, soweit du sie nachweislich für die Bewerbung nutzt. Hier sind Finanzämter oft streng, der berufliche Anteil muss nachvollziehbar sein.
• Bewerbungsdienstleistungen: Kosten für einen Lebenslauf-Check, ein Bewerbungscoaching oder eine kostenpflichtige Bewerbungsplattform.

Bewahre zu jeder Ausgabe einen Beleg auf und notiere, für welche Bewerbung sie angefallen ist. Kaufst du etwa einen Packen Bewerbungsmappen, reicht eine Quittung, aber eine kurze Notiz, wofür sie verwendet wurden, hilft bei Rückfragen. Bei Ausgaben, die nur teilweise der Bewerbung dienen, solltest du den beruflichen Anteil realistisch schätzen und begründen können.

Bei Online- und E-Mail-Bewerbungen fallen weniger sichtbare Kosten an als bei der klassischen Mappe. Trotzdem entstehen auch hier Ausgaben, etwa für Fotos, das Erstellen der Unterlagen oder Software. Tipps zur digitalen Bewerbung findest du im Ratgeber Bewerbung als PDF.

Fahrten zum Vorstellungsgespräch richtig angeben#

Fahrten zum Vorstellungsgespräch sind oft der größte Posten. Mit öffentlichen Verkehrsmitteln setzt du die tatsächlichen Ticketpreise an – bewahre die Fahrkarten oder digitalen Buchungsbestätigungen auf. Fährst du mit dem eigenen Auto, kannst du für die tatsächlich gefahrenen Kilometer, also Hin- und Rückweg, eine Kilometerpauschale von 30 Cent je Kilometer ansetzen. Notiere dafür Datum, Ziel, Anlass und die gefahrene Strecke.

Dauert die Reise lange, können zusätzlich Verpflegungspauschalen und – wenn nötig – Übernachtungskosten hinzukommen. Für die Verpflegungspauschalen gelten Mindestabwesenheitszeiten; wie lange du unterwegs warst, solltest du daher ebenfalls festhalten.

Viele Unternehmen erstatten Reisekosten zum Vorstellungsgespräch, manche nur auf Nachfrage. Was du erstattet bekommst, kannst du nicht absetzen; nur der Teil, den du selbst trägst, zählt. Wann Arbeitgeber zahlen müssen und wie du nachfragst, erklärt der Ratgeber Fahrtkosten zum Vorstellungsgespräch.

Was in der Regel nicht abziehbar ist#

Nicht alles, was im Zusammenhang mit einer Bewerbung gekauft wird, erkennt das Finanzamt an. Typische Beispiele:

• Kleidung für das Vorstellungsgespräch: Ein Anzug, ein Kostüm oder neue Schuhe gelten in der Regel als normale Kleidung, die du auch privat tragen kannst. Sie sind deshalb meist nicht absetzbar. Tipps zur Wahl findest du im Ratgeber Outfit im Vorstellungsgespräch.
• Friseur und Kosmetik: Auch wenn du für das Foto oder das Gespräch gut aussehen möchtest, zählen diese Kosten zur privaten Lebensführung.
• Erstattete Ausgaben: Alles, was dir ein Unternehmen, die Agentur für Arbeit oder das Jobcenter ersetzt hat.
• Geräte, die du überwiegend privat nutzt: Ein neuer Laptop wird nicht automatisch zur Bewerbungsausgabe, nur weil du damit auch Bewerbungen schreibst.

Im Zweifel gilt: Je klarer der berufliche Zusammenhang belegt ist, desto besser. Ausgaben, die genauso gut privat sein könnten, haben es schwer.

Pauschalen oder Einzelnachweis?#

Für Bewerbungskosten gibt es keine gesetzlich festgelegte Pauschale je Bewerbung. In der Praxis akzeptieren manche Finanzämter für einzelne Bewerbungen pauschale Beträge, wenn die Bewerbungen selbst belegt sind. Wie hoch diese Beträge sind und ob sie anerkannt werden, ist aber nicht einheitlich geregelt – die Angaben dazu gehen auseinander, und ein Anspruch darauf besteht nicht.

Sicherer ist der Einzelnachweis: Sammle Quittungen, Rechnungen und Tickets und führe eine Liste deiner Bewerbungen. Willst du Pauschalbeträge ansetzen, brauchst du trotzdem einen Nachweis, dass die Bewerbungen tatsächlich stattgefunden haben – etwa Kopien der Anschreiben, Eingangsbestätigungen, Einladungen oder Absagen. Wenn du unsicher bist, frag beim Finanzamt oder einem Lohnsteuerhilfeverein nach, wie dort üblicherweise verfahren wird.

Wann sich die Angabe lohnt#

Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern zieht das Finanzamt automatisch den Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro im Jahr ab, auch ohne Belege. Bewerbungskosten wirken sich deshalb nur aus, wenn deine Werbungskosten insgesamt über diesem Betrag liegen.

Bewerbungskosten allein erreichen diese Grenze selten. Zusammen mit anderen Werbungskosten kann es aber schnell passen – etwa mit den Fahrten zur Arbeit, Arbeitsmitteln, Fortbildungen, Gewerkschaftsbeiträgen oder Kontoführungsgebühren. Rechne deshalb alle Werbungskosten zusammen, bevor du entscheidest, ob sich die Einzelaufstellung lohnt. Gerade wer einen weiten Arbeitsweg hat oder im selben Jahr umgezogen ist, liegt oft ohnehin über dem Pauschbetrag – dann zählt jeder zusätzliche Euro.

Ein vereinfachtes Rechenbeispiel zeigt das Prinzip: Angenommen, deine übrigen Werbungskosten – vor allem der Arbeitsweg – liegen bereits bei 1.100 Euro. Kommen 300 Euro Bewerbungskosten hinzu, liegst du mit 1.400 Euro über dem Pauschbetrag, und die 170 Euro darüber mindern dein zu versteuerndes Einkommen. Liegen deine übrigen Werbungskosten dagegen nur bei 400 Euro, bleiben auch mit den Bewerbungskosten 700 Euro – das Finanzamt setzt dann ohnehin den höheren Pauschbetrag an, und die Einzelaufstellung bringt dir nichts. Wie viel Steuer du am Ende tatsächlich sparst, hängt von deinem persönlichen Steuersatz ab.

In der Steuererklärung gibst du Bewerbungskosten in der Anlage N bei den weiteren Werbungskosten an. Eine kurze Aufstellung mit Datum, Firma und Kostenart erleichtert dem Finanzamt die Prüfung.

Bewerbungskosten ohne Einkommen: Arbeitslos, Studium, Ausbildung#

Bist du arbeitslos, frisch mit dem Studium fertig oder steigst nach einer Pause wieder ein, hast du im Jahr der Bewerbungen vielleicht kaum oder gar kein steuerpflichtiges Einkommen. Dann bringen Werbungskosten im selben Jahr keine Steuerersparnis. Sie können aber trotzdem wertvoll sein: Übersteigen deine Werbungskosten die Einnahmen, kann ein Verlust festgestellt und in spätere Jahre vorgetragen werden. Er mindert dann dein zu versteuerndes Einkommen, sobald du wieder verdienst.

Dafür musst du eine Steuererklärung abgeben, auch wenn du dazu nicht verpflichtet bist. Freiwillige Erklärungen sind rückwirkend für mehrere Jahre möglich. Ob sich das in deinem Fall rechnet, kann ein Lohnsteuerhilfeverein schnell einschätzen.

Beziehst du Arbeitslosengeld, gilt außerdem: Kosten, die dir die Agentur für Arbeit über das Vermittlungsbudget ersetzt, kannst du nicht zusätzlich absetzen. Frag dort vor größeren Ausgaben nach, ob eine Förderung möglich ist – das bringt dir das Geld direkt und nicht erst über die Steuer. Mehr zur Antragstellung im Ratgeber Arbeitslosengeld beantragen, Tipps für die Jobsuche im Ratgeber Bewerbung aus der Arbeitslosigkeit.

So sammelst du Belege ohne Aufwand#

Am meisten Arbeit macht die Steuererklärung, wenn du Monate später alles zusammensuchen musst. Mit ein paar Gewohnheiten geht es deutlich leichter:

1. Bewerbungsliste führen: Halte zu jeder Bewerbung Firma, Stelle, Datum und Bewerbungsweg fest. Das ist zugleich dein Nachweis, dass die Bewerbungen stattgefunden haben. Wie das geht, zeigt der Ratgeber Bewerbungen organisieren.
2. Belege sofort ablegen: Fotografiere Quittungen direkt nach dem Kauf und speichere sie in einem eigenen Ordner, zum Beispiel „Steuer 2026 – Bewerbung“.
3. Fahrten notieren: Datum, Ziel, Firma, gefahrene Kilometer oder Ticketpreis und wie lange du unterwegs warst.
4. Einladungen und Absagen aufheben: E-Mails zu Vorstellungsgesprächen und Absagen belegen den beruflichen Anlass.
5. Erstattungen vermerken: Notiere, was dir ein Unternehmen oder die Agentur erstattet hat, damit du es nicht versehentlich doppelt angibst.

Belege musst du der Steuererklärung meist nicht beilegen, solltest sie aber aufbewahren, falls das Finanzamt nachfragt. Eine ordentliche Übersicht beschleunigt dann die Antwort.

Fazit#

Bewerbungskosten sind Werbungskosten – unabhängig davon, ob die Bewerbung erfolgreich war. Fotos, Druck und Porto, Fahrten zum Vorstellungsgespräch und weitere Ausgaben kannst du in der Anlage N angeben, sofern dir niemand die Kosten erstattet hat. Spürbar wird der Effekt, wenn deine Werbungskosten insgesamt den Arbeitnehmer-Pauschbetrag übersteigen; ohne Einkommen kann ein Verlustvortrag helfen. Am einfachsten wird es mit einer laufend geführten Bewerbungsliste und gesammelten Belegen – dann ist die Steuererklärung schnell erledigt.